RPSN

RPSN (roční procentní sazba nákladů) je celková cena spotřebitelského úvěru vyjádřená jako roční procento z půjčené částky. Zahrnuje úrokovou sazbu i všechny povinné poplatky — například vstupní poplatek za zpracování žádosti nebo poplatek za vedení úvěrového účtu. Setkat se s ním lze v každé reklamě na spotřebitelský úvěr i v předsmluvní dokumentaci.

Proč RPSN, a ne úroková sazba?

Úroková sazba vyjadřuje pouze cenu zapůjčených peněz. RPSN k ní přičítá všechny povinné poplatky a převádí je na roční základnu. Dvě půjčky se stejnou úrokovou sazbou, ale odlišnými poplatky, tak budou mít různé RPSN — a RPSN odhalí, která je dražší.

Srovnání nabídek bez RPSN je nesrovnatelné: poskytovatel s nižší sazbou může účtovat vyšší vstupní poplatek, čímž celkové náklady převýší konkurenční nabídku s vyšší sazbou a bez poplatků.

Co RPSN zahrnuje

Do výpočtu RPSN se podle § 132 zákona č. 257/2016 Sb. zahrnují:

• úroky z jistiny,
• vstupní poplatek za zpracování žádosti,
• poplatek za vedení úvěrového účtu,
• poplatek za vydání platební karty navázané na úvěr,
• povinné pojištění schopnosti splácet (pokud ho poskytovatel vyžaduje jako podmínku).

RPSN nezahrnuje sankce za prodlení, poplatky za nepovinné doplňkové služby ani náklady na notáře nebo zástavní smlouvu u hypoték.

Jak se RPSN počítá

Výpočet RPSN vychází z rovnice čisté současné hodnoty všech peněžních toků. Jde o iterativní výpočet: hledá se taková roční sazba r, při níž se součet diskontovaných splátek rovná výši čerpané jistiny po odečtení vstupních poplatků.

Σ CF_i / (1 + r)^(t_i / 365) = 0

kde CF_i jsou jednotlivé peněžní toky (splátky, poplatky) a t_i je počet dnů od čerpání úvěru do jejich splatnosti. Výsledek r je RPSN vyjádřené v procentech ročně.

Praktický příklad

Půjčka 50 000 Kč na 24 měsíců, úroková sazba 9 % ročně, vstupní poplatek 1 500 Kč, bez dalších povinných poplatků:

• Měsíční splátka: přibližně 2 285 Kč
• Celkem zaplaceno: přibližně 54 840 Kč
• RPSN: přibližně 12,3 % (vstupní poplatek zvýšil sazbu oproti nominální 9 %)

Bez vstupního poplatku by RPSN bylo totožné s úrokovou sazbou — 9 %. Poplatek 1 500 Kč přidal více než 3 procentní body k roční ceně úvěru.

RPSN v praxi: na co si dát pozor

• RPSN musí být uvedeno v reklamě. Zákon č. 257/2016 Sb. ukládá poskytovatelům povinnost uvádět RPSN v každé reklamě, která zmiňuje úrokovou sazbu nebo jiné číselné podmínky úvěru.
• Typová nabídka nemusí sedět na váš případ. RPSN se počítá pro konkrétní výši a dobu splatnosti. Jiná výše půjčky nebo jiná doba splatnosti změní RPSN.
• U hypoték je výpočet odlišný. Hypoteční RPSN (RPSN hypotéky) zahrnuje navíc náklady na ocenění nemovitosti a zástavní právo. Srovnávejte RPSN jen u produktů stejného typu.